Comment augmenter sa rente LPP ?

Votre rente LPP dépend de deux éléments : l'avoir de vieillesse accumulé à la retraite et le taux de conversion appliqué par votre caisse. Pour l'augmenter, il faut donc soit accroître votre avoir, soit en préserver la totalité. Plusieurs leviers existent, certains avec un avantage fiscal.

1. Effectuer des rachats

Si vous avez des lacunes (années manquantes, hausse de salaire, arrivée tardive en Suisse, divorce), votre caisse peut vous permettre de verser volontairement des montants supplémentaires, jusqu'à hauteur des prestations prévues par son règlement. Ces rachats augmentent votre avoir de vieillesse et donc votre future rente. Ils sont en outre déductibles du revenu imposable (LIFD, art. 33).

Trois règles sont à connaître. Les prestations issues d'un rachat ne peuvent pas être versées en capital pendant trois ans. Si vous avez fait un retrait anticipé pour votre logement, vous devez en principe le rembourser avant tout rachat facultatif. Enfin, les personnes arrivant de l'étranger qui n'ont jamais été affiliées en Suisse sont limitées, pendant cinq ans, à un rachat annuel de 20 % du salaire assuré. Le détail fiscal figure dans rachats LPP et impôts et dans notre guide du rachat 2e pilier.

2. Retrouver et regrouper vos avoirs oubliés

Un avoir de libre passage resté sur un ancien compte ne fait pas partie de l'avoir de votre caisse actuelle. Or la loi prévoit qu'en entrant dans une nouvelle caisse, vos avoirs de libre passage doivent y être transférés. Un compte oublié réduit donc le capital qui servira à calculer votre rente, et il diminue aussi votre potentiel de rachat officiel une fois découvert.

Pour vérifier si des avoirs existent à votre nom, vous pouvez interroger gratuitement la Centrale du 2e pilier, qui reçoit chaque année les annonces de toutes les institutions. Notre page retrouver ses avoirs LPP décrit les démarches.

3. Soigner les dernières années de carrière

• Les bonifications de vieillesse minimales passent à 18 % du salaire coordonné dès 55 ans : une baisse du salaire assuré à ce moment pèse fortement sur la rente
• Étaler les rachats sur plusieurs années peut limiter l'effet de la progressivité de l'impôt, à condition de respecter le délai de trois ans avant tout retrait en capital
• Vérifier le plan de prévoyance de votre employeur : part surobligatoire, déduction de coordination, plans à choix pour cadres

4. Choisir le moment de la retraite

La loi permet de percevoir la prestation de vieillesse dès 63 ans et de l'ajourner jusqu'à 70 ans au plus tard ; votre caisse peut prévoir un âge plus bas. Une retraite anticipée signifie moins d'années de bonifications et, en général, un taux de conversion réduit. À l'inverse, travailler plus longtemps permet souvent d'accroître l'avoir et le taux appliqué. Les conditions exactes dépendent du règlement de votre caisse.

5. Préserver votre avoir

Un retrait anticipé pour le logement entraîne une réduction des prestations de vieillesse, calculée selon le règlement de la caisse. Avant d'utiliser votre 2e pilier pour un achat immobilier, comparez avec la mise en gage : voir nantissement ou retrait anticipé. De même, le choix entre capital ou rente influence directement le revenu que vous toucherez.