Meilleur compte de libre passage en 2026 : les critères pour bien choisir

Quand vous quittez un emploi sans entrer tout de suite dans une nouvelle caisse de pension, votre avoir doit être placé sur un compte ou une police de libre passage. Le « meilleur » compte dépend de votre horizon, de votre tolérance au risque et de vos projets. Nous ne publions volontairement aucun classement : les conditions changent souvent et chaque situation est différente. Voici les critères qui comptent vraiment.

Le cadre légal : ce qui est identique partout

Quel que soit le prestataire, l'argent reste affecté exclusivement et irrévocablement à la prévoyance (art. 10 OLP). Les règles de retrait sont les mêmes : la prestation de vieillesse peut être versée au plus tôt cinq ans avant l'âge de référence, elle est due à cet âge, et elle peut être ajournée de cinq ans au plus si vous continuez à travailler (art. 16 OLP). Les cas de versement anticipé (départ définitif de Suisse, activité indépendante, achat d'un logement) sont fixés par la loi, pas par la banque. Pour une vue d'ensemble, voyez notre guide du libre passage en Suisse.

Si vous ne choisissez rien, votre ancienne caisse verse l'avoir à la Fondation institution supplétive LPP, au plus tôt six mois et au plus tard deux ans après votre départ (art. 4 LFLP). Choisir vous-même vous permet de décider de la forme de placement.

Critère 1 : compte d'épargne ou solution en titres

La loi distingue deux formes de compte (art. 13 OLP) : l'épargne pure, où le capital correspond à la somme versée majorée des intérêts, et l'épargne-titres, où le capital correspond à la valeur actuelle des placements. Avec des titres, la valeur peut baisser. Nous comparons les deux formes en détail dans compte ou titres pour le libre passage.

Critère 2 : le taux d'intérêt du compte d'épargne

Sur un compte d'épargne pure, votre rendement dépend du taux d'intérêt fixé par la fondation. Ce taux n'est pas réglementé, il peut être modifié à tout moment et il varie d'un prestataire à l'autre. Comparez les taux en vigueur directement sur les sites officiels, à la date de votre décision, et regardez s'il existe des paliers selon le montant. Pour replacer ces taux dans leur contexte, notre page rendement LPP explique comment lire un rendement de prévoyance.

Critère 3 : les frais

La loi autorise la fondation à déduire du capital les frais administratifs et le coût des assurances complémentaires, à condition que cela ait été convenu par écrit (art. 13, al. 5, OLP). Demandez donc la liste complète :

• frais de tenue de compte ou de gestion (forfait ou pourcentage) ;
• pour les titres : frais des fonds (TER), droits de garde, frais d'émission ou de rachat ;
• frais en cas de transfert vers une autre institution ou de versement ;
• coût d'une éventuelle assurance décès ou invalidité.

Sur une longue durée, une différence de frais de quelques dixièmes de pour cent par année pèse lourd. Comparez toujours le coût total, pas seulement le taux affiché.

Critère 4 : la garantie de votre argent

Pour un compte d'épargne pure, la fondation doit placer les fonds en dépôt d'épargne auprès d'une banque surveillée par la FINMA (art. 19 OLP). Ces dépôts sont considérés comme ceux de chaque assuré. En cas de faillite de la banque, la loi sur les banques les privilégie jusqu'à CHF 100'000 par assuré, indépendamment de vos autres dépôts dans la même banque (art. 37a, al. 5, LB). Au-delà de ce montant, le privilège ne s'applique pas.

Avec des titres, la logique est différente : les titres doivent être déposés auprès d'une banque ou d'une maison de titres surveillée par la FINMA (art. 19a OLP) et, en cas de faillite, les valeurs déposées sont en principe distraites de la masse (art. 37d LB). En revanche, la valeur des titres elle-même n'est pas garantie : elle suit les marchés.

Critère 5 : deux comptes plutôt qu'un

Lors d'une sortie, votre prestation peut être répartie entre deux institutions de libre passage au maximum (art. 12 OLP). Cela permet par exemple de combiner une part en épargne et une part en titres, ou de préparer un retrait échelonné sur deux années à l'approche de la retraite. Nous détaillons ces règles dans combien de comptes de libre passage peut-on avoir.

Critère 6 : la couverture décès et invalidité

Un compte de libre passage peut être complété par une assurance décès ou invalidité (art. 10, al. 3, OLP). Son coût est prélevé sur le capital ou payé par des cotisations supplémentaires (art. 18 OLP). Si vous avez des proches à protéger et aucune autre couverture, comparez cette option. En cas de décès, le capital revient aux bénéficiaires dans l'ordre prévu par l'art. 15 OLP, que vous pouvez préciser dans le contrat dans certaines limites : vérifiez comment le prestataire permet de le faire.

Critère 7 : votre profil de risque et votre horizon

Posez-vous trois questions : dans combien de temps aurez-vous besoin de cet argent (nouvel emploi, achat immobilier, retraite) ? Quelle baisse temporaire pourriez-vous supporter sans paniquer ? Avez-vous d'autres réserves ? Selon l'OFAS, la plupart des personnes au chômage renoncent à l'épargne-titres, qui demande un horizon de placement assez long et comporte des risques qu'elles ne peuvent souvent pas assumer. À l'inverse, un horizon de dix ans ou plus laisse davantage de temps pour traverser les baisses.

Critère 8 : le canton du siège si vous vivez à l'étranger

Si vous êtes domicilié à l'étranger au moment du versement, la prestation est soumise à l'impôt à la source (art. 96 LIFD et art. 35 LHID). La part cantonale est calculée selon le droit du canton où l'institution qui verse a son siège (art. 38 LHID). Les barèmes cantonaux étant différents, le canton du siège de la fondation peut donc influencer l'impôt retenu. Selon la convention de double imposition avec votre pays, des règles particulières peuvent s'appliquer. Voyez notre guide quitter la Suisse avec son 2e pilier et les pages de fiscalité du retrait par canton.

Critère 9 : le service au quotidien

• Ouverture et gestion en ligne ou en agence, selon vos préférences.
• Langues de correspondance et facilité de contact.
• Procédure simple pour annoncer une nouvelle caisse de pension ou un départ à l'étranger.
• Relevé annuel clair et accès à votre solde.
• Pour les titres : choix des stratégies et possibilité d'en changer.

Où comparer les prestataires

Nos fiches institutions rassemblent les informations publiques et les coordonnées de chaque prestataire, par exemple UBS, PostFinance, Banque Cantonale Vaudoise, VIAC, finpension ou Liberty. Vérifiez toujours les conditions actuelles sur le site officiel du prestataire avant d'ouvrir un compte.